Hvad vil det sige at arbejde med likviditetsstyring, og hvilke freelancere kan hjælpe?

Af Carsten Bjerregaard, Addcapacity.com

Likviditetsstyring handler om at sikre, at virksomheden har den nødvendige kapital til rådighed på det rigtige tidspunkt. Området spænder fra cash flow-prognoser og working capital til betalingsprocesser, kreditstyring og finansiel rapportering. I praksis har disciplinen stor betydning for både vækst, investeringer og den daglige drift. Særligt i virksomheder med komplekse leverandørkæder, internationale betalinger eller hurtig skalering bliver likviditet et strategisk styringsværktøj fremfor en ren økonomiopgave. Typiske profiler indenfor området er CFO’er, Finance Managers, Treasury-specialister, Business Controllers og ERP-konsulenter. Mange arbejder tæt i systemer som SAP, Microsoft Dynamics 365, Oracle NetSuite, Power BI, Kyriba og Excel-baserede forecastmodeller.

1. Hvad er likviditetsstyring?

Likviditetsstyring dækker over de processer og beslutninger, der sikrer virksomhedens betalingsevne på både kort og lang sigt. Det handler ikke kun om at have penge på kontoen, men om at skabe overblik over indbetalinger, udbetalinger og kapitalbinding på tværs af organisationen. I mange virksomheder bliver området stadig håndteret relativt manuelt, selvom kravene til præcision og hastighed er steget markant. Særligt usikre markeder, stigende renter og mere komplekse forsyningskæder har gjort disciplinen mere central. Derfor arbejder moderne likviditetsstyring tæt sammen med forecasting, indkøb, salg og finansiering. Målet er ikke nødvendigvis maksimal likviditet, men en balanceret kapitalstruktur, der understøtter virksomhedens strategi og drift.

Centrale fokusområder

• Cash flow-overblik
• Working capital-styring
• Betalingsplanlægning
• Likviditetsforecasting
• Kredit- og debitorstyring

Et typisk eksempel ses i virksomheder med høj vækst, hvor omsætningen stiger hurtigt, men hvor lange betalingsfrister skaber pres på driftslikviditeten. Her bliver præcise forecasts og tæt styring af debitorer afgørende for at undgå finansielle flaskehalse.

2. Hvordan indgår likviditetsstyring i en moderne organisation, og hvilken værdi/KPI’er arbejder man med?

I moderne organisationer er likviditetsstyring tæt integreret med både økonomifunktion, drift og ledelse. Området bruges ikke længere kun til at overvåge bankbeholdninger, men til at understøtte strategiske beslutninger om investeringer, lagerbinding, ekspansion og finansiering. Mange virksomheder arbejder derfor med løbende forecast-opdateringer fremfor traditionelle månedsrapporter. Samtidig er datakvalitet blevet et centralt tema, fordi likviditetsprognoser kun er værdifulde, hvis de bygger på valide operationelle data. KPI’er varierer fra virksomhed til virksomhed, men fokuserer typisk på cash conversion cycle, betalingshastighed, forecast-præcision og udviklingen i working capital. Det er også almindeligt at koble likviditetsstyring til risikostyring og scenarieanalyser.

Typiske målepunkter

• Cash conversion cycle
• Days sales outstanding
• Forecast-præcision
• Frie pengestrømme
• Kapitalbinding i lager

Et konkret scenarie kan være en produktionsvirksomhed, hvor lagerbinding vokser hurtigere end omsætningen. Her vil økonomi og supply chain ofte arbejde tæt sammen for at reducere kapitalbinding uden at skabe leveringsproblemer.

3. Hvilke opgaver indenfor området kan konsulenter hjælpe med?

Freelance specialister indenfor likviditetsstyring bliver ofte hentet ind, når virksomheder mangler kapacitet, specialviden eller midlertidig ledelsesstøtte. Det gælder både ved transformationer, ERP-implementeringer, vækstforløb og perioder med økonomisk usikkerhed. Mange virksomheder undervurderer, hvor meget likviditetsarbejde afhænger af processer på tværs af organisationen. Derfor arbejder konsulenter ofte både strategisk og operationelt. Nogle fokuserer på treasury og finansiering, mens andre optimerer forecast-processer eller automatiserer rapportering. I praksis handler opgaverne ofte om at skabe mere valide data, hurtigere beslutningsgrundlag og bedre sammenhæng mellem drift og økonomistyring. Rollen kræver derfor både analytisk styrke og evnen til at samarbejde med flere funktioner samtidig.

Typiske konsulentopgaver

• Cash flow-forecasting
• ERP-optimering
• Working capital-analyser
• Automatisering af rapportering
• Midlertidig treasury-ledelse

Et eksempel kan være en virksomhed, der implementerer Microsoft Dynamics 365 og samtidig ønsker bedre likviditetsprognoser. Her vil en ekstern specialist ofte bygge forecastmodeller, definere processer og sikre integration mellem finansdata og driftsdata.

4. Hvilke værktøjer benyttes typisk af specialister indenfor området?

Likviditetsstyring foregår i stigende grad i integrerede systemlandskaber, hvor ERP, BI og treasury-platforme arbejder sammen. Mange virksomheder starter fortsat i Excel, men kompleksiteten vokser hurtigt, når organisationen bliver større eller opererer internationalt. Derfor investerer flere i systemer, der kan automatisere forecasting, betalingsflows og rapportering. Samtidig er visualisering blevet vigtigere, fordi ledelsen forventer løbende indsigt fremfor statiske rapporter. Værktøjsvalget afhænger ofte af virksomhedens størrelse, modenhed og internationale setup.

Typiske systemer

• SAP S/4HANA
• Microsoft Dynamics 365
• Oracle NetSuite

Et praktisk eksempel er virksomheder, der bruger Power BI ovenpå ERP-data for at skabe daglige dashboards over cash flow, debitorer og forventede betalinger på tværs af markeder.

5. Hvem har typisk lead på arbejdet med likviditetsstyring, og hvilken baggrund har de?

Ansvar for likviditetsstyring ligger typisk hos CFO’en eller en Finance Director, men i større virksomheder er området ofte forankret hos Treasury Managers eller senior controllere. Rollen kræver både finansiel forståelse og operationel indsigt. Mange kommer fra revision, controlling eller corporate finance, mens andre har erfaring fra treasury-funktioner eller bankverdenen. I praksis bliver samarbejdsevner ofte vigtigere end klassisk specialistviden alene, fordi disciplinen kræver koordinering på tværs af salg, indkøb, drift og ledelse.

Typiske profiler

• CFO
• Treasury Manager
• Finance Business Partner

Et typisk scenarie er en international virksomhed, hvor treasury-teamet håndterer central likviditetsstyring, mens lokale finance managers leverer forecastdata og operationelle input fra de enkelte markeder.

6. Hvem indgår typisk i den daglige eksekvering og opgaveløsning, og hvad er deres rolle?

Den daglige likviditetsstyring involverer ofte flere funktioner end mange forventer. Økonomiafdelingen har naturligvis en central rolle, men kvaliteten af forecast og kapitalstyring afhænger også af input fra salg, indkøb, lager og drift. Derfor arbejder mange virksomheder med tværgående processer og faste forecast-cyklusser. Eksekveringen består både af analyse, opfølgning og praktisk håndtering af betalinger og finansielle dispositioner.

Centrale funktioner

• Business Controller
• Accounts Receivable-specialist
• Procurement Manager

Et eksempel ses i virksomheder med store internationale leverandørflows, hvor indkøbsteamet arbejder tæt sammen med finance om betalingsbetingelser og planlægning af større betalinger.

7. Hvilke specialiseringer kan der være indenfor likviditetsstyring?

Likviditetsstyring spænder over flere specialiseringer, som ofte kræver forskellige kompetenceprofiler. Nogle arbejder primært med treasury og bankrelationer, mens andre fokuserer på forecasting, BI eller working capital-optimering. I større organisationer ser man også specialister indenfor betalingsinfrastruktur, risikoafdækning og automatisering. Samtidig er ESG, compliance og global regulering begyndt at påvirke området mere direkte, især i internationale virksomheder. Derfor udvikler disciplinen sig hurtigt i retning af mere dataunderstøttet og teknologitung økonomistyring.

Typiske specialiseringer

• Treasury management
• Working capital-optimering
• Cash flow-analyse

Et aktuelt eksempel er virksomheder, der ansætter specialister til at automatisere likviditetsforecasting med AI-baserede modeller og integrationer mellem ERP-, bank- og BI-systemer.

Sådan kommer du hurtigt i dialog med nogle stærke kandidater til dit behov

Freelance specialister indenfor likviditetsstyring kan være en fleksibel måde at styrke økonomifunktionen på, særligt ved transformationer, vækstforløb eller midlertidige kapacitetsbehov. Mange virksomheder vælger freelancere, fordi de kan starte hurtigt, arbejde tæt sammen med interne teams og ofte levere specialiseret erfaring uden samme omkostningsniveau som større konsulenthuse.

Addcapacity.com hjælper både med at afklare behovet, definere rolle og kompetencekrav samt identificere tre relevante kandidater, der matcher både fagligt og organisatorisk. Dialogen er uforpligtende og tager udgangspunkt i virksomhedens konkrete situation og ambitionsniveau.